证券公司检查办法
中国证券监督管理委员会
证券公司检查办法
(2000年12月12日中国证券监督管理委员会)
各证券监管办公室、办事处、特派员办事处、专员办事处，上海、深圳证券交易所：
为加强对证券公司的监管，保护投资者的利益，我会制定了《证券公司检查办法》，现予以发布。我会将按照《证券公司检查办法》，对证券公司进行检查。对信托投资公司证券营业部的检查比照《证券公司检查办法》执行。
证券公司检查办法
第一条 为加强对证券公司的监管，规范证券公司运作，维护投资者利益，防范金融风险，根据国家法律、法规，制定本办法。
第二条 本办法适用于经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)批准设立的证券公司及其证券营业部、证券服务部(以下简称“公司”)。
第三条 本办法由中国证监会负责组织实施。
第四条 对公司检查的主要内容包括：
(一)公司经营的合规性。主要检查公司贯彻执行国家金融证券法规、制度以及中国证监会各项规定的情况；重点是公司设立、撤销以及有关事项变更的合法性、合规性，各项业务操作的合法性、合规性和公司高级管理人员、从业人员从业资格及业务行为的合规性以及公司内部控制制度的健全性和有效性等。
(二)公司经营的正常性。主要对公司日常经营情况进行统计，了解公司业务开展情况和经营收支情况，分析其经营情况是否正常，针对公司的经营风险、资产负债、净资本情况和损失情况进行分析、对公司的内部风险控制能力进行评价，有针对性的采取措施，防范和化解风险。
(三)公司经营的安全性。主要是对公司的内控制度、信息系统进行考评，督促其加强安全管理，制定风险处置预案，防止安全事故的发生。
第五条 检查方式分为现场检查与非现场检查两种。
现场检查指检查人员亲临检查现场，通过听取汇报、查验有关资料等方式进行实地检查。
非现场检查主要是通过手工或计算机系统对公司上报的业务报表、财务报表等有关资料进行定期和不定期的统计分析，通过设置风险预警指标及时发现公司存在的问题。
第六条 中国证监会及其派出机构应当督促公司建立健全内部检查制度，设立内部检查机构，定期进行自查并向中国证监会及其派出机构、上海、深圳证券交易所报送内部风险自查情况。
第七条 中国证监会负责检查工作的总体部署和组织实施并根据工作需要随时进行检查，中国证监会派出机构负责辖区内的检查工作并根据中国证监会的部署和工作需要进行检查。
第八条 中国证监会根据需要委托具有从事证券业务资格的会计师事务所、律师事务所有关人员组成检查小组，对公司进行检查。
第九条 中国证监会及其派出机构进行检查时，可要求被检查的公司向检查人员提供以下文件：
(一)公司的会计报表、相关帐簿和凭证以及其他涉及会计报表的资料；
(二)公司的自营、代理、资产管理等业务开展的交易记录、电脑数据、合同文本、公司有关管理制度文件等。
(三)公司的股东大会、董事会、监事会的会议记录，决议文本，公司经理办公会议文件等。
(四)现场检查操作规程中涉及的内容及其他应该查阅的文件。
检查中涉及被检查公司主审会计师事务所的，检查人员可要求会计师事务所提供对公司财务报告发表审计意见的工作底稿。
第十条 检查人员对被检查对象进行现场检查时，接受检查的人员不予以协助和配合，不如实反映情况，拒绝检查，隐瞒情况的，被检查对象的主审会计师事务所拒绝检查、隐瞒情况的，中国证监会根据法律、法规及有关规定予以处罚。
第十一条 检查人员进行检查时，可以对有关情况和资料进行记录、录音、录像、照像和复制。
第十二条 检查人员进行检查时，应出示工作证和中国证监会的有效证明。
第十三条 检查人员应遵守法律、法规及有关规定，认真履行职责。检查结果未公布前，检查人员及被检查公司不得透露与检查结果有关的任何信息。检查人员对检查过程中知悉的商业秘密负有保密责任。检查人员在检查过程中的违规违纪行为按照有关法律法规和纪律规定处理。
第十四条 中国证监会对检查中未发现问题、检查结果良好，运作规范的公司进行通报表扬。
对检查中发现问题的公司出具整改意见书，限期整改，对整改不力的公司通报批评，并将检查结果作为出具公司年度检查意见的依据之一。
对在检查过程中发现的违反法律、法规及有关规定的公司及有关责任人，中国证监会根据法律、法规及有关规定在职权范围内给予处罚。构成犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。
第十五条 本办法由中国证监会负责解释。
第十六条 本办法自发布之日起执行。
农村人口犯罪分析
内容摘要：现阶段，随着现代化进程的加速，城市化步伐的加快，犯罪现象也发生了与之相应的变化，犯罪主体也在相应转变，即以农民为主体的犯罪案件大量涌现，农民已成为当前犯罪主体构成中的重要组成部分。本文通过对农民犯罪特点、原因的分析，结合实践基础，提出如保护农民合法权益等措施，探索预防农村人口犯罪、维护社会稳定的途径。
关键词：农村人口犯罪 特点 原因分析 预防对策
中国是一个传统的农业国家。农民是国家人口的重要组成部分，占全国人口总数的70~80%。中国社会稳定与否，关键看广大农村稳定与否。农村不稳定，整个政治局势就不稳定。因此，农村人员犯案数量不断上升，直接影响我国社会的稳定，农村的高犯罪率已成为影响我国社会主义新农村建设的重要因素。
一、农村人口犯罪特点
随着社会的进步，物质文明的发展，各种思想的侵蚀，神州大地迎来了新的犯罪高峰。安分的农民也变的不安分，总是想方设法改善自己的生存环境、生活质量，部分农民因为过度的物质追求而触犯法律的高压。新时期，农村人口的犯罪也表现出与以往不同的特点。
（一）犯罪类型多样化
受地域、物质基础 、思想等条件的限制，传统的农民犯罪主要以侵犯人身权利和侵犯公、私财物为主。如今，随着城市化进程的推进，城市文化向农村的辐射，现在凡是城市中存在的犯罪类型，基本上农村都有，农民犯罪已呈现多样化趋势。据统计，当前农村人口犯罪共涉及罪名41种，如强奸、杀人、故意伤害、绑架勒索、投毒、制作并贩卖假身份证，破坏电力设施、诈骗、破坏法律设施等 。
（二）犯罪类型多集中在侵财、暴力、危害公共安全等方面
新时期，故意伤害、盗窃、抢劫、交通肇事罪四类刑事犯罪，成为农村多发现性犯罪。据黑龙江省萝北县人民检察院对2003、2004、2005连续三年全部案件统计显示：在三年全部刑事案件中，农民及农村无业人员故意伤害案件有45件48人，盗窃刑事案件37件58人，抢劫13件21人，交通肇事25件25人。据成都市西华区检察机关2003年工作统计记载，该机关当年批捕的案件中，盗窃占20%，抢夺抢劫占25%，故意伤害占30%，交通肇事占11%，而且呈逐年上升趋势。
（三）犯罪呈现集团化特征
在农民及农村无业人员犯罪中，多以老乡、亲属结伙为纽带，形成“文化”、结伙交叉，作案呈现集团化趋势。这些犯罪团伙成员因为相互熟悉了解，往往寥寥数语，一拍即合，迅速达成犯罪共意，倚仗人多势大，胆大妄为，作案率高，并且在作案过程中，分工明确，形成一条龙。尤其是在盗窃、故意伤害等刑事犯罪中，多为2人或3人以上的农民团伙作案 。
(四)低龄化低文化特征明显
知识文化结构是衡量一个人基本素质的起码标准。在农村无业人员及农民被告人中，文化程度普遍较低。受“读书无用论”的影响、家庭客观条件的限制，许多农村子女被迫放下了笔杆子，拿起锄头等农用工具，农村辍学正呈低龄化趋势。受自身低文化水平 ，低年龄 因素影响，无一技之长导致就业无门，迫于生存，加之自身抵御外界诱惑的能力差，从而走上犯罪道路，锒铛入狱，成为阶下囚。
二、农村人口犯罪原因分析
（一）文化程度低、法制意识缺乏
初中以下文化程度的农民犯罪达90%多，也就是说农村青年相当部分不能完成九年义务教育，可见当前农民的文化素质是非常低的。农村青少年离开学校就意味着脱离了政常对教育轨道 。心胸狭窄，目光短浅，作风懒散，法制观念淡薄，文化水平低，对城市生活缺乏正确的理解是农民的“先天”缺陷，一旦离开原来的生活圈，家乡观念陡增，老乡抱团结伙来反抗外来侵害或争夺务工机会，是十分普遍的现象。而农民一旦结成帮派团伙，就克服了单个对城市生活的胆怯、遇事退让，团伙成员中相互鼓励、刺激，责任相对的分散，能量的增大，就敢做大案，连续作案。在如今的就业形势下，文化程度低，无一技之长的农民，在找不到工作，生活无法保障，加之抵御外界诱惑的能力差，经不住花花世界、金钱物质的诱惑的情况下，为了维持生计，不惜铤而走险，走上犯罪道路。
2005年在陕西省汉中监狱调研时，笔者发现在押的农民对法律认识方面有三个共同特点：第一，根本就不知道法律。在与一个因绑架致人死亡的押犯谈话时，问及绑架被害人时，有没有想到自己的行为是否违法？该犯很小声地说：“法律和农民是没有关系的，当初只想搞到钱。”听了他的话真让笔者心寒，社会主义市场经济下竟然还有这样的人！第二，知法而不守法。这部分人虽然对法律有一定的认识，但他们不守法。他们不是用自己知道的法律知识武装自己的头脑，而是在千方百计地找法律的空子，想如何钻法律的漏洞，为自己的违法行为找到“冠冕堂皇”的理由。第三，对法律本身的认识就是错误的。这类人认为他们偷那些一夜暴富、伤害那些为害乡邻的人，是在惩恶除奸，替天行道，可以说这种人的出发点是良好的，但他们受错误意识的支配，实施违法行为，藐视人权，践踏生命。
（二）城乡差距进一步拉大，心理不平衡
改革开放以来，受政策影响、各地基础等各种因素的制约，我国出现了东部富、西部贫，城镇富、农村贫的局面。在市场经济的刺激下，城乡差距进一步拉大，导致一部分人心理不平衡。但是他们不知道究其自身原因，不知道依靠自己的双手致富，缩小差距，反而过激的认为社会不公、世道太乱、个人的价值得不到体现；更有甚者，认为那些先富起来的是钻社会、钻法律的空子。在这些扭曲意识的支配下，一群“志趣相投”的人走到了一起，成为农村治安的“地雷”。值得一提的是少数年青农民，他们厌恶日出而作、日落而息、面朝黄土背朝天的农村生活，游离于农村生活之外，他们过着有田不种，有活不干，游手好闲，无所事事，思想上又崇尚城市人的高消费生活。为了过上城市人的生活，又不想通过自己的辛苦劳动去换取劳动果实，而只有采取犯罪手段去满足自己的生活需要。
另外，随着农村人口的增长，出现了大量的剩余劳动力，这部分人随着城市化的步伐，进入城市，成为城市建设的一个新主体——农民工。对于农民来说，城市里的一切都是那么的陌生，他们也只是游离在城市的边缘，是城市部落的陌生人。面对繁华的城市，一部分人被眼前的花花绿绿所迷惑，丧失本性，从而实施盗窃、抢劫、绑架、勒索等犯罪行为。与此同时，我们也应该看到，有的农民工在城市犯罪，不是他本身想犯罪，而是被逼的。他们很少或者没有和用人单位签订合同，双方只是简单的口头协定。当辛辛苦苦付出却没有工资或者出现意外伤亡时，他们这群城市的陌生人，在无助的情况下，只能用自己的办法来解决，进而由权利被侵害人变成新犯罪行为实施者。
（三）农民的合法权益保护不力，侵害行为时有发生
2006年以前农民的经济负担，国家都有明确的规定，但是在农村执行却成了“歪和尚念经”。有的地方政府在农业税、提留等费用标准的定立过程中本身就扮演了不光彩角色，在国家明文规定之外又层层加码，雁过拔毛 。另外在收取农业税、提留等费用时，基层执行者不是根据规定办事，而是按对方的软硬程度与自己的关系，对那些态度强硬，与自己关系较近的人，在收取费用时大打折扣，反之亦然。2006年来，中央连续以1号文件的形式，免除了农民的农业税、提留等负担，但是化肥、种子等生产资料的价格却一路上涨，而且说涨就涨，价格的涨幅远远超过了农民的接受范围。
在有的农村，村民委员会成员不是农民兄弟自己选举产生的。虽然我国政府出台了《中华人民共和国村民自治条例》、《中华人民共和国选举法》等相关法律法规，但是有的地方尤其是偏远山区还存在任命村官的现象。上级主管部门总是以“自身太忙，农民太分散，根本聚不到一起”为由，而忽视农民的选举权和被选举权，草率任命。同时在任命时，任人唯亲不能任人唯贤，缺乏实际的群众调查，没有把那些真正具备领导才能，一心为大家牟利的人任命为农村的管理者；另外有的地方在任命村官时，为了自己工作的顺利开展，直接让那些能震住农民的人充任 ，这两类人一旦上任，根本不考虑农民兄弟的利益，只想着怎样能完成乡镇领导交付的任务，确保自己在村子里的领导地位。
另外随着工业化、城市化进程的推进，征用农民土地现象十分严重，使得许多农民丧失了土地，成了无地可种，无业可就的“新农民”。农民本身就是一个弱势群体，低保没有他们的份，医保与他们无缘。失去土地，导致日常生活、子女入学、医疗救助等方面面临许多困难。在征地款赔付时，商定的赔偿金额不能及时赔付或者有领导直接用大家的钱办自己大事。另外土地价格、赔付方式都是征地方与村民委员会某几个领导商定，广大农民兄弟根本不知道，这种情况下被征地农户得到的赔付金额远不能支付日常开销。迫于生计，这些失去土地的农民进入城市打工，成为城市部落建设的新主力——农民工，他们干的全是城市居民不愿意干的脏活、苦活、累活。一些农民工辛辛苦苦的劳动之后，工头、老板却经常无故苛扣农民工的打工报酬，甚至根本就不予兑现。总之，农民无论是在家劳动，还是外出打工，如果因为合法权益保护不力，导致生活困难，就很容易为了生计而走上犯罪道路。
（四）执法不严，打击不力
一方面，在政法机关办案经费普遍紧张的情况下，受利益驱动，有的机关把罚款当作生财之道，随意执法，以罚代刑，以罚代管，一些本来明显构成刑事犯罪的案件，降格为治安案件，作罚款处理了事。交通肇事刑事案件逐年增加，与经济发展、社会进步、车辆增多有一定关系，但与日常有关单位管理不到位，肇事者受不到严厉的刑事制裁更有着直接的关系，钱可以买罪，权可以使农民丧失对法律的信任；另一方面，有公安机关为了维护自身的名誉，对于刑事案件“不破不立”或者“立而不破”，使犯罪受到法律追究的成为个别，大部分不能受到该有的法律制裁，从而造成犯罪行为人不被抓获的侥幸心理。
对于农民工的管理，有的管理者在履行管理职能时，只知道严厉的苛求他们，而忽视对他们的帮助、引导、科学管理，更有甚者认为是农民工抢了他们的饭碗，是农民工的到来给城市治安埋下了隐患，对于广大的农民工只知道罚款、收容、钱送回原籍。他们没有看到农民工兄弟为城市建设所付出的辛勤与汗水，却只看到大量农民工的流入给城市治安综合治理带来了隐患；对于城市中那些侵犯农民工权益的行为，确视而不见，或者在帮助农民工维权时，立场不坚定，打击不到位。管理部门的纵容只会寒农民工的心，助长那些拖欠农民工工资工头、老板的气焰。
三、农村人口犯罪预防对策
（一）调整农业产业结构，增加农民收入
农民犯罪很大一部分是为了经济利益和非法经济利益而形成的，只有加强农村经济发展，增强农民收入，才能缓和和解决广大农民的需要和社会物质承受力之间的矛盾。传统的农民仅仅依靠那一亩三分地的收入，种植物主要以小麦、玉米、大豆水稻为主，很难满足农民日益增长的物质和精神需求。况且中国入世后，进口小麦的质优价廉，对我国的传统农作物种植带来了挑战，传统的小农经济更不能保障农民的收入。这就要求我们广大的基层管理者，因地制宜，因时制宜，积极探索适合当地的发展模式。大胆地调整产业结构，发展经济，以形成规模，形成品牌；积极谋求农民脱贫致富道路，增加农民收入，建设社会主义新农村，减少农民犯罪。
（ 二）加大普法深度，广度，提高农民法律意识
鉴于农民对法律知识的缺乏、无知，笔者认为提高农民的法律意识可以从以下几方面入手：第一，积极开展法制宣传月活动，期间间隔不能太长，最好每个季度一次，同时也要注意地点的选取，不能老是在一个地方，使一项原本惠及千万人的措施成为少数人的专利。通过该活动，才能保证村组有机会迎来法制教育宣传，让农民兄弟得到实惠的法律知识；第二，有必要在农村设立法制宣传干事，明确责任，落实到人，可以通过漫画聊天的形式，潜移默化，让法律知识深入人心；第三，宣讲内容要紧密联系农村实际，让农民爱听、乐意听，不能就理论、讲理论，让农民兄弟厌恶；第四充分利用学校这块阵地。因地因时制宜地开展对学生及家长的法制教育，从而扩大法律知识的宣传面。
（三）转变管理方式，将农民问题置于首位
我国历届政府都非常重视三农问题，近年来，中央连续以1号文件的形式要求广大基层工作明确农村工作在当今社会的重要性，明确农民问题无小事、农村工作无巨细。鉴于此，笔者认为：作为基层管理者，应当树立正确的政纪观，意识到农民问题无小事，将农民问题作为头等大事来抓。同时要树立“要经济，上项目，抓预防，抓治理，创造良好的发展环境更是政绩”的理念，围绕构建社会主义新农村，积极探索适合当地的管理模式，带领农民兄弟脱贫致富，真正做到情为民系，权为民用，利为民谋，做到“为官一任，造福一方”。
另外，作为基层管理者，应当切实以维护农民利益为根本出发点。就市场经济中存在的坑农、害农事件，应切实履行人民赋予的权力，坚决打击，决不姑息；对于农民自筹资金，自己经营的，应积极的予以政策引导、技术指导、资金支持。对于农民工的管理，应加强对辖区外来务工人员的管理，做到心中有数，心中有底，另外加大对农民工工资拖欠的处理力度，制定切实的方针规范，让农民工兄弟能安心做工，乐意做工，无后顾之忧。
(四)加大执法力度，依法行政
一方面必须把农村公安工作摆上应有的重要位置。没有强有力的农村公安工作，就不可能有农村的稳定和全面进步，各级公安应当高度重视农村公安工作，及时分析研究农村社会治安中的新情况和新问题，有针对性的采取工作对策，牢牢掌握农村治安工作的主动权。对于农民犯罪，应及时侦破，以保证法律的威严，打消违法行为人的侥幸心理。另一方面要以维护农民的合法权益为出发点。对于农民反映的问题，有关部门应及时予以解决，在处理征地赔偿、农村纠纷时，要不厌其烦，细心听取农民兄弟意见，处理时以法律为准绳，以事实为依据，坚决杜绝人情，维护法律的威信。
农民是中国民众的主体，农村的稳定事关和谐社会的构建。要解决农村人口的犯罪问题，不是某个组织或团体的问题，而是一个社会的问题，只有严厉打击坑农害农事件 ，切实维护农民兄弟的合法权益，提高农民的国民待遇，同时建立有效的防范机制，农村一定会稳定，农村人口高犯罪率可能会下降，社会主义新农村建设一定会顺利建成。
参考文献
[1]康树华著 《当代中国犯罪主体》 群众出版社 2005年
[2]王智民等著 《当前中国农民犯罪研究》 中国人民公安大学出版社 2005年4月
[3]曹峰著 《第五次高峰——当代中国的犯罪问题》今日中国出版社 1997年
[4]陈桂棣、春桃著 《中国农民调查》 人民文学出版社 2004年
[5]解玉敏著《犯罪学教程》 群众出版社
[6]罗大华著《犯罪心理学》 中国政法大学出版社 2003年
